7.1 Роль финансов в развитии международного сотрудничества

Финансы играют первостепенную роль в развитии международного сотрудничества.

Усиление международного сотрудничества связано с ускорением процесса формирования международного рынка капитала в конце 60-х годов ХХ в., развитием процессов глобализации экономики и финансов, развитием валютной системы, кредитных отношений и международных расчетов.

Международные финансы – это совокупность международных, валютно-денежных отношений, ведущих к перераспределению части стоимости национальных доходов и национальных богатств между национальными экономиками стран, участвующих в международном сотрудничестве.

В процессе развития международного сотрудничества формируются мировые финансовые отношения.

Мировые финансы – это совокупность финансов национальных государств и международных финансов в их единстве, взаимосвязи и взаимозависимости. В процессе развития и усложнения мировые финансовые отношения проходят путь от финансовых категорий к финансовым звеньям, сферам и, наконец, к мировой финансовой системе.

Мировая финансовая система включает национальные финансовые системы и объединяющую их международную финансовую систему, в которой часть национальных финансовых потоков переливается в международные валютно-финансовые потоки и обратно, участвуя в формировании финансовых и валютных ресурсов каждого сотрудничающего государства, их национальных экономических субъектов (участников отношений) и международных структур, способствующих развитию мирового хозяйства в целом и национальных социально-экономических систем.

При этом необходимо подчеркнуть, что в условиях интеграционных процессов происходит постепенная унификация в организационном устройстве экономик, финансов и банковских систем, В то же время каждая страна сохраняет свою специфическую особенность, а также отстаивает свои национальные интересы.

Взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств обслуживают международные валютные отношения - совокупность отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве.

Состояние валютных отношений зависит от процесса воспроизводства и в свою очередь оказывает на него обратное влияние (положительное или отрицательное) в зависимости от степени их устойчивости.

По мере развития внешнеэкономических связей создавалась валютная система – государственно-правовая форма организации валютных отношений, регулируемая национальным законодательством или межгосударственным соглашением.

Следует различать национальную валютную систему и мировые валютные системы.

Национальная валютная система включает следующие элементы:

- национальная валюта;

- условия конвертируемости национальной валюты, т.е. ее обмена на иностранные валюты.

Фиксированный неизменный валютный курс определяется государством, а плавающий курс – рынком в зависимости от спроса и предложения валюты. В большинстве стран, включая Россию, установлен режим регулируемого плавающего валютного курса.

Валютный курс – это соотношение между денежными единицами разных стран, определяемое их покупательной способностью и рядом других факторов, «цена» денежной единицы данной страны, выраженная в иностранной валюте или международных валютных единицах.

К факторам, влияющим на валютный курс, относятся следующие:

- состояние экономики (макроэкономические показатели, темп инфляции и др.);

- политическая обстановка в стране;

- степень доверия к валюте на национальном и мировом рынке и др.

По мере развития мирохозяйственных связей создавалась мировая валютная система. Мировая валютная система включает ряд элементов, основными из которых являются:

- формы мировых денег (ведущие свободно конвертируемые валюты, при чрезвычайной ситуации – золото);

- условия взаимной конвертируемости валют;

- регламентирование валютных ограничений (например, требования МВФ об отмене ограничения по валютным операциям);

- унификация международных кредитных инструментов обращения (векселей, чеков и др.) и форм международных расчетов;

- правовое оформление статуса института международного регулирования валютных отношений ( с 1944 г. – МВФ).

Международные операции страны в валютах других стран отражаются в платежном балансе. Платежный баланс – это балансовый счет международных операций страны в форме соотношения валютных поступлений из-за границы и платежей, произведенных данной страной другим станам.

Другим элементом международных финансов является международный кредит – разновидность экономической категории кредита. Это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные финансовые институты.

Функции международного кредита выражают особенности движения ссудного капитала и его роль в сфере международного сотрудничества. В их числе:

- перераспределение ссудного капитала между странами для обеспечения потребности расширенного воспроизводства. Тем самым кредит содействует выравниванию национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая ее массу;

- экономия на издержках в сфере международных расчетов путем использования кредитных средств обращения (обычных векселей, чеков, переводов и др.), развития и ускорения безналичных платежей;

- ускорение концентрации и централизации капитала благодаря использованию кредитов;

- регулирование экономики.

В процессе международного сотрудничества широко используются международные расчеты, которые также являются частью международных финансовых отношений.

Международные расчеты – это регламентация платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между юридическими лицами, государствами и гражданами разных стран на основе их экономических, политических и культурных отношений. Расчеты осуществляются безналичным путем в форме записей на счетах банков. Для этого на базе корреспондентских соглашений с иностранными банками открываются банковские корреспондентские счета: «лоро» (счет зарубежных банков в национальном кредитном учреждении) и «ностро» (счет данного банка в иностранном банке).

Поскольку нет мировых кредитных денег, принятых во всех странах, в международных расчетах используются девизы – платежные средства в иностранной валюте. В их числе:

- коммерческие переводные векселя (тратты) – письменные приказы уплатить определенную сумму определенному лицу в определенный срок, выставляемые экспортерами на иностранных импортеров;

- обычные (простые) векселя – долговые обязательства импортеров, заемщиков;

- банковские векселя – векселя, выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов;

- банковские чеки – письменные приказы банка своему банку корреспонденту о перечислении определенной суммы с его счета за границей чекодержателю;

- банковские переводы – почтовые, телеграфные или электронные переводы за рубеж;

- банковские карты (кредитные, пластиковые и др.) – именные денежные документы, дающие право владельцам использовать их для приобретения товаров и услуг за рубежом на безналичной основе.

В международных расчетах используются преимущественно ведущие свободно конвертируемые валюты ( доллар, евро и др.).

Специфической сферой мировых финансовых отношений являются мировые финансовые рынки: валютный, кредитный, фондовый, золота. Через указанные рынки осуществляется движение мировых финансовых потоков.

Валютные рынки - рынки, где совершается купля-продажа иностранных валют на национальную валюту по курсу, формирующемуся на основе спроса и предложения. Институциональная структура валютного рынка включает банки, брокеров, предприятия. Большая часть сделок проводится на межбанковском рынке.

Мировой кредитный рынок – форма организации международного движения ссудного капитала между странами, где формируются спрос и предложение на заемный капитал, и взаимодействие кредиторов и заемщиков.

Мировой фондовый рынок – форма организации рынка, где производятся эмиссия и купля-продажа ценных бумаг.

Рынок золота – специальные центры торговли золотом.

7.2 Финансы и глобализация экономики

Процессы глобализации экономики и финансов относятся к многосложным явлениям, определяемым развитием международных экономических отношений. Глобальная экономика возникла в связи с организацией транснационального воспроизводства. Это привело к развитию глобальных финансов в связи со становлением глобального механизма перераспределения валового глобального (мирового) продукта.

В рамках глобальной экономики действуют единые правила поведения хозяйствующих субъектов, международное законодательство в сфере налогов, инвестиций, перелива капитала, защиты собственности, перемещения человеческого капитала.

Необходимость регулирования огромных финансовых потоков на глобальном экономическом пространстве потребовала появления соответствующей институциональной структуры, то есть международных финансов институтов, таких как Международный валютный фонд(МВФ), Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Всемирный банк и др.

Глобализация – огромное увеличение масштабов мировой торговли и других процессов международного обмена в условиях более открытой, интегрированной, не признающей границ, мировой экономики.

Речь идет не только о традиционной внешней торговле товарами и услугами, но и о валютных потоках, движении капитала, обмене технологиями, информацией, идеями, перемещением людей. Мерой масштаба глобализации может служить объем международных финансовых сделок, который только на валютных биржах Нью-Йорка ежедневно составляет 1,3 трл. долл.

Схематично становление глобальных финансов можно представить в виде трех этапов:

1. На первом этапе три известных вида общественного разделения труда (единичное, частное, общее) выступают основой современной специализации на глобальном экономическом пространстве. Они послужили основой развития структуры внешнеэкономических связей.
2. На втором этапе формируется комбинация видов международного разделения труда. При этом исчезают чистые виды разделения труда, которые обозначены в первом этапе, на их основе возникают современные транснациональные их разновидности.
3. На третьем этапе модификация (трансформация) процессов взаимодействия национальных хозяйств коснулась организации транснациональных воспроизводственных структур и развитие на их основе мирохозяйственных связей.

При всей условности определения глобализации ее поэлементный состав можно представить в виде сочетания целей, институтов, инструментов, сфер и регионов глобализации (табл.7.1)

Таблица 7.1 – Глобализация и ее элементарная структура

АТЕС (АПЕК) – азиатское тихоокеанское сотрудничество, созданное в 1985 г.

НАФТА – североамериканское соглашение о свободной торговле.

СНГ – содружество независимых государств.

Таким образом, систему глобальных финансов можно представить как совокупность трех подсистем:

- мировые финансы;

- транснациональные воспроизводственные системы;

- национальные финансовые системы, формирующие глобальные финансовые потоки.

Глобальная финансовая система, или глобальные финансы – это вынесенная за национальные рамки система финансовых потоков, кредитно-финансовых, валютных, платежных и денежных отношений, определяющих структуру глобального финансового пространства.

 

7.3 Особенности функционирования финансовых систем в экономически развитых странах

В условиях интеграционных процессов происходит постепенная унификация в организационном устройстве финансов разных стран. В то же время каждая страна сохраняет свою специфическую особенность, а также отстаивает свои национальные интересы.

Финансовые системы в развитых странах включают следующие звенья. Централизованные финансы – это государственные бюджеты, местные бюджеты, специальные внебюджетные фонды. Децентрализованные финансы – финансы государственных и частных корпораций (предприятий) и финансы домашних хозяйств.

С точки зрения управления финансовая система представляет собой систему финансовых органов. Органы управления государственными финансами делятся на органы общего управления (законодательные) и органы оперативного управления (исполнительные). К высшим органам власти относятся парламенты в Великобритании и Франции, Конгресс в США, Бундестаг в Германии. Оперативное управление финансами осуществляет финансовый аппарат, структура которого определяется государственным устройством. В США такими органами являются Министерство финансов (Казначейство) и Административно – бюджетное управление при Президенте США; в Великобритании – Казначейство, Управление таможенных пошлин и акцизов, Управление внутренних доходов, Банк Англии, который управляет государственным долгом; в Германии – Федеральное министерства финансов, которому подчиняются Федеральное ведомство по финансам и Федеральное управление государственным долгом; во Франции – Министерство экономики, финансов и бюджета; в Италии – Казначейство, Министерство финансов, Министерство бюджета и планирования.

Основным звеном финансовой системы во всех странах является бюджетная система. В разных странах бюджетные системы отличаются структурой, количеством отдельных видов бюджетов, зависят от государственного устройства и территориального деления (рис.7.1). В первую очередь это сказывается на структуре бюджетной системы.

Рисунок 7.1 – Организация бюджетной системы в зависимости от государственного устройства

Бюджетное устройство США является федеративным и состоит из трех уровней:

- федеральный бюджет;

- бюджеты 50 штатов – членов федерации;

- бюджеты 12,7 тыс. административных, хозяйственно-предпринимательских, и других местных подразделений (графств, муниципалитетов, специальных округов и т.п.)

В США федеральный бюджет состоит из двух частей: собственно правительственный бюджет (федеральные фонды) и трастовые (доверительные) фонды. Правительственный бюджет финансирует общенациональные экономические и социальные программы. Трастовые фонды имеют целевой характер по отдельным видам производственной структуры: содержание федеральных автострад, аэропортов, гидроэлектростанций; фонды социального страхования, пенсионного обеспечения, пособия по безработице.

Великобритания унитарное государство, ее бюджетная система включает в себя два уровня: государственный бюджет и местные бюджеты.

Государственный бюджет Великобритании состоит из обычного бюджета и национального фонда займов. Из обычного бюджета финансируются текущие затраты на оборону, экономику, социальные цели, субсидии местным бюджетам, выплаты процентов по государственному долгу, взносы в бюджет и другие фонды ЕС, содержание королевского двора и монарха. Из национального фонда займов погашается государственный долг, осуществляется капиталовложения госпредприятиям, делаются платежи местным органам власти и предоставляются долгосрочные кредиты.

Бюджетное устройство Италии является унитарным, и соответственно бюджетная система страны включает два звена: центральный (государственный) бюджет и местные бюджеты. Государственный бюджет состоит из двух частей: счета текущих операций и счета движения капиталов. Из средств счета текущих операций осуществляются выплаты жалованья и пенсий госслужащим, оплата товаров и услуг, предоставляются трансферты государственным и частным предприятиям, учреждениям и населению, уплачиваются проценты по государственному долгу. За счет средств счета движения капиталов финансируются государственные прямые капиталовложения, трансферты госпредприятиям и учреждениям, предоставляются кредиты, приобретаются акции, погашается государственный долг.

Франция – унитарное государство, ее бюджетная система включает два звена: государственный бюджет и местные бюджеты. В стране нет единства бюджетной системы. Все бюджеты формально обособлены. Государственный бюджет включает центральный бюджет, присоединенные бюджеты различных государственных организаций и специальные счета казначейства. Из центрального бюджета выделяются ассигнования на содержание административных служб, на обслуживание госдолга, капиталовложения, на оборону, на экономические и социальные программы. Из присоединенных бюджетов финансируются такие организации, как почта, телеграф, телефон, национальные типографии, монетный двор и т.п. Специальные казначейские сета включают различные фонды: инвестиционно-дорожный, национально-спортивный, торговые счета казначейства.

Германия является федеративным государством. Бюджетная система Германии состоит из трех звеньев: федерального бюджета, региональных (земельных) бюджетов, местных бюджетов. Кроме того, в финансовую систему входят специальные правительственные и внебюджетные фонды, фонды Федеральной железной дороги и Федеральной почты, государственных предприятий, органов социального страхования, федерального ведомства по труду.

Япония является унитарным государством, имеет двухуровневую бюджетную систему, состоящую из государственного бюджета и бюджетов местных органов власти. Кроме этих звеньев, в финансовую систему страны также входят специальные фонды и финансы государственных предприятий. Государственный бюджет включает счет центрального правительства и инвестиционный бюджет. Из центрального бюджета финансируются экономические и социальные нужды, оборона, осуществляются целевые перечисления местным бюджетам, выплата процентов по государственному долгу. Инвестиционный бюджет расходуется на капитальные вложения и займы государственным корпорациям и местным органам власти.